Wwft-verklaring en cliënteninformatie
Advocaten zijn op grond van de Wet ter voorkoming van witwassen en financieren van terrorisme (Wwft) verplicht om bij bepaalde aangewezen diensten de cliënt te identificeren, de identiteit te verifiëren en in het kader van die dienstverlening verrichte of voorgenomen ongebruikelijke transacties te melden bij het meldpunt ongebruikelijke transacties (FIU).
De Wwft is van toepassing op advocaten en advocatenkantoren voor zover zij zelfstandig, onafhankelijk, beroeps- of bedrijfsmatig advies geven of bijstand verlenen bij:
- Het aan- of verkopen van registergoederen;
- Het beheren van geld, effecten, munten, muntbiljetten, edele metalen, edelstenen of andere waarden;
- Het oprichten of beheren van vennootschappen, rechtspersonen of soortgelijke lichamen als bedoeld in artikel 2, eerste lid, onderdeel b van de Algemene wet inzake rijksbelastingen;
- Het aan- of verkopen van aandelen in, of het geheel of gedeeltelijk aan- of verkopen dan wel overnemen van ondernemingen, vennootschappen, rechtspersonen of soortgelijke lichamen;
- Werkzaamheden op fiscaal gebied die vergelijkbaar zijn met de werkzaamheden van belastingadviseurs;
- Het vestigen van een recht op hypotheek op een registergoed.
De Wwft is niet van toepassing op advocaten en advocatenkantoren voor zover zij voor een cliënt werkzaamheden verrichten betreffende:
- De eerste bepaling van diens rechtspositie;
- Vertegenwoordiging en verdediging in rechte;
- Het geven van advies voor, tijdens en na een rechtsgeding;
- Het geven van advies over het instellen of vermijden van een rechtsgeding.
Deze vrijstelling geldt ook indien de dienstverlening één van de hierboven genoemde Wwft-diensten betreft.
Daarnaast zijn advocaten op grond van de Verordening op de advocatuur (Voda) verplicht om zich bij aanvaarding van de opdracht zo mogelijk te vergewissen van de identiteit van de cliënt en, indien van toepassing, van de identiteit van de tussenpersoon die de opdracht namens de cliënt verstrekt.
Identificatie, UBO-verklaring en PEP-verklaring
Shukrula Advocatuur leeft de Wwft en de Verordening op de advocatuur strikt na. Voor aanvang van de werkzaamheden wordt u gevraagd zich te identificeren met een geldig identiteitsbewijs. Bij aanvaarding van de opdracht beoordeelt de advocaat daarnaast of er aanwijzingen zijn dat de opdracht strekt tot voorbereiding, ondersteuning of afscherming van onwettige activiteiten.
Indien de dienstverlening valt onder de Wwft, kan een cliëntonderzoek plaatsvinden. In dat kader kan u worden gevraagd:
- Een verklaring te overleggen van de uiteindelijk belanghebbenden (UBO) van een vennootschap;
- Informatie te verstrekken of bestuurders of UBO’s politiek prominente personen zijn (PEP- verklaring).
Meldplicht ongebruikelijke transacties
Bij Wwft-plichtige diensten zijn advocaten verplicht ongebruikelijke transacties onverwijld te melden bij het FIU. Dit betreft onder meer:
- Transacties van of voor een (rechts)persoon in een staat met verhoogd risico op witwassen of terrorismefinanciering (conform Europese regelgeving);
- Transacties van € 10.000,00 of meer, contant of via prepaid-betaalmiddelen;
- Transacties die aanleiding geven te vermoeden dat deze verband houden met witwassen of terrorismefinanciering.
Shukrula Advocatuur neemt nooit contante betalingen voor haar eigen diensten aan.
Wanneer een melding wordt gedaan, geldt strikte geheimhouding. U wordt niet geïnformeerd over het feit dat een melding is gedaan, ook niet indien het cliëntonderzoek ertoe heeft geleid dat wij afzien van het verlenen van onze diensten.